受5月17日股市大跌影響，多只基金對其投資的停牌股票采用“指數(shù)收益法”予以重新估值，一時(shí)間基金集體調(diào)整估值，成為基民關(guān)注的焦點(diǎn)。
受5月17日股市大跌影響，多家基金公司連日來陸續(xù)發(fā)布公告，對其旗下基金投資的停牌股票采用“指數(shù)收益法”予以重新估值，粗粗估算，5月17日暴跌已導(dǎo)致基金估值受損上億元。
“重估”暫涉47只基金
據(jù)早報(bào)記者統(tǒng)計(jì)，截至昨日，共有華安、上投摩根、泰信、嘉實(shí)、國泰、華夏等6家基金公司發(fā)布旗下基金持有停牌股票估值調(diào)整的公告，涉及基金共有47個(gè)。
華安基金18日發(fā)布公告稱，自5月17日起，將對旗下18家證券投資基金持有的雙匯發(fā)展(50.48,0.00,0.00%)(000895)進(jìn)行估值調(diào)整。資料顯示，雙匯發(fā)展停牌始于今年3月22日，至今仍在停牌中。
受雙匯發(fā)展影響的還有上投摩根基金和嘉實(shí)基金。5月18日，上投摩根發(fā)布公告稱，其旗下中國優(yōu)勢證券投資基金對其所持有的雙匯發(fā)展自5月17日起采取指數(shù)收益法進(jìn)行估值。其估值調(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響為-0.94%。
嘉實(shí)基金則在一天后亦發(fā)布公告，將對雙匯發(fā)展自18日起進(jìn)行估值調(diào)整，嘉實(shí)基金共有19只基金凈值受到影響。
冀東水泥(14.37,0.00,0.00%)(000401)是另一只基金大量持有且處于停牌的公司。19日，國泰基金公司公告稱，自5月17日起，按指數(shù)收益法對所管理的6只證券投資基金持有的冀東水泥進(jìn)行估值。重新估值后，對國泰旗下6只基金的影響最大的是國泰金鼎價(jià)值混合基金，為-0.30%，影響最小的是國泰滬深300(2755.525,-6.65,-0.24%)指數(shù)，為-0.02%。
此外，泰信基金決定17日起對中國重工(7.50,0.00,0.00%)(601989)進(jìn)行估值調(diào)整。該估值對泰信藍(lán)籌精選股票基金資產(chǎn)凈值的影響為前一估值日該基金資產(chǎn)凈值的0.29%。華夏基金公司決定18日起對太行水泥(10.60,0.00,0.00%)(600553)進(jìn)行估值調(diào)整。該估值對興華證券投資基金資產(chǎn)凈值影響為-0.28%，對華夏復(fù)興股票型證券投資基金影響為-0.26%。
基金公司陸續(xù)發(fā)布估值調(diào)整公告，主要是證監(jiān)會(huì)去年推出的基金估值新政。根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)去年9月12日發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范證券投資基金估值業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》，停牌股潛在估值調(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，基金公司應(yīng)參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化等因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)值。
基金受損或已過億
根據(jù)公告，冀東水泥估值調(diào)整后，對國泰基金區(qū)位優(yōu)勢股票、國泰金鼎價(jià)值混合、國泰金牛創(chuàng)新股票、國泰滬深300指數(shù)、國泰中小盤成長股票、國泰金鹿保本混合(二期)的影響分別為-0.28%、-0.30%、-0.12%、-0.02%、-0.05%、-0.14%。
以國泰基金旗下各基金一季末的份額和截至18日的單位凈值計(jì)算，在重新估值后，國泰基金因持有冀東水泥而進(jìn)行估值調(diào)整，資產(chǎn)規(guī)模根據(jù)國泰基金一季度公布的相關(guān)數(shù)值，本次冀東水泥的估值調(diào)整給國泰基金帶來共計(jì)2954.36萬元的虧損；而上投摩根中國優(yōu)勢截至一季度末的基金份額為26.7億份，其單位凈值為2.04元/份，以此計(jì)算，該基金資產(chǎn)規(guī)模約56.3億元，按照0.94%的凈值損失，上投摩根中國優(yōu)勢則虧5293.79萬元。
以同樣方式計(jì)算，華夏系兩基金受太行水泥影響，總計(jì)虧1775萬元，泰信基金則受中國重工影響，估值受損約101萬元。僅僅這幾只已公布具體受損情況的基金，在經(jīng)過重新估值后，凈值損失已接近億元，而多數(shù)基金沒有公布具體的估值受損情況。
此外，公開資料顯示，截至今年一季度末，興業(yè)、諾安、長盛、易方達(dá)等基金公司旗下基金持有雙匯發(fā)展，但是截至發(fā)稿時(shí)，未見上述基金公司相關(guān)公告。而持有中國重工、太行水泥其他基金公司未見相關(guān)公告。公開資料顯示，截至今年一季度末，廣發(fā)、富國、南方等基金公司旗下基金持有太行水泥；招商、景順長城等基金公司旗下基金持有中國重工。
