并且中鐵二局公司已經(jīng)向公安機(jī)關(guān)報(bào)案，請(qǐng)各機(jī)構(gòu)、社會(huì)公眾注意風(fēng)險(xiǎn)，不要接收該類(lèi)商業(yè)承兌匯票、不要進(jìn)行貼現(xiàn)、交易，造成的損失中鐵二局不承擔(dān)責(zé)任。 說(shuō)白了這票和中鐵二局沒(méi)有關(guān)系，到期可能無(wú)法兌付。
隨著承兌匯票不斷普及，有不法分子打起了假承兌匯票的主意。利用票據(jù)作案的新手法也層出不窮，防范和化解票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)刻不容緩!
市面流通假中鐵二局商票
中鐵二局真票樣例
有專(zhuān)業(yè)人士在不討論某局是不是真假的情況下分析模擬了假票如何誕生：
1.不法分子獲取了開(kāi)戶(hù)資料所有照片或者復(fù)印件，偽造假章、假原件去開(kāi)戶(hù);
2. 內(nèi)外勾結(jié)原件開(kāi)戶(hù)，集團(tuán)不知情;
3. 集團(tuán)知情在外融資，崩盤(pán)后找背鍋否認(rèn);
目前中鐵二局已經(jīng)確認(rèn)，此批興業(yè)銀行長(zhǎng)春前進(jìn)大街支行開(kāi)出來(lái)的全是假票，局總部已經(jīng)報(bào)經(jīng)偵，現(xiàn)在干警正在趕往長(zhǎng)春。
(假票名單)
假票最近反復(fù)席卷而來(lái)，就在不久前遼寧省兩家企業(yè)在某商行開(kāi)立了一般戶(hù)和網(wǎng)銀一級(jí)電票業(yè)務(wù)。在開(kāi)立賬戶(hù)及電票系統(tǒng)后，兩家企業(yè)利用該農(nóng)商行電票系統(tǒng)的漏洞，可自由填寫(xiě)所開(kāi)電票的承兌人信息，而承兌人賬戶(hù)則是該企業(yè)本身賬戶(hù)，并將多個(gè)票據(jù)的承兌人填寫(xiě)為某某銀行，從而造成是銀票的假象。從2018年12月至2019年1月16日來(lái)，兩家企業(yè)一共開(kāi)了114張其開(kāi)戶(hù)支行所在銀行為承兌人的大額”商業(yè)承兌匯票“，合計(jì)金額超過(guò)4億!此類(lèi)票開(kāi)出后，部分票流入到市場(chǎng)，合計(jì)金額也高達(dá)8000多萬(wàn)!根據(jù)通報(bào)，該農(nóng)商行已申請(qǐng)撤銷(xiāo)出票，或請(qǐng)求票交所鎖定凍結(jié)該類(lèi)票的流轉(zhuǎn)行為，截至目前大部分票已被成功處置。
下圖為部分去年年底出現(xiàn)在南方市場(chǎng)的一些假承兌匯票：
多家大型企業(yè)中招：
承兌匯票作為一種便捷的支付、結(jié)算工具，一直被廣泛的應(yīng)用于大宗商品交易中。利用好承兌匯票的，可以給企業(yè)創(chuàng)造額外的利潤(rùn)。利用不好，反而成為榨取企業(yè)血汗錢(qián)的利器。以水泥企業(yè)為例，因絕大多數(shù)水泥企業(yè)都能接受承兌匯票的付款方式，所以很多水泥經(jīng)銷(xiāo)商專(zhuān)門(mén)到承兌匯票市場(chǎng)上購(gòu)買(mǎi)電票，再以付水泥款的方式支付給水泥企業(yè)。比如武漢某經(jīng)銷(xiāo)商，花98萬(wàn)現(xiàn)金在承兌匯票市場(chǎng)上買(mǎi)了一張100萬(wàn)的電票，再支付給水泥企業(yè)，提貨價(jià)值100萬(wàn)的水泥，由此經(jīng)銷(xiāo)商賺取了2萬(wàn)元的中間差價(jià)。據(jù)估算，一年下來(lái)可賺取中間差價(jià)幾百萬(wàn)元。很多國(guó)企，央企，上市公司，民企一直都接受承兌匯票付款方式。
承兌匯票也讓水泥企業(yè)被不法分子鉆空子
2016年10月萬(wàn)年青水泥曾發(fā)布公告稱(chēng)，發(fā)現(xiàn)子公司江西南方萬(wàn)年青水泥有限公司價(jià)值約1.76億元的銀行承兌匯票去向不明。公司財(cái)務(wù)部原部長(zhǎng)肖福明涉嫌挪用資金，并且違規(guī)為第三方以應(yīng)收賬款質(zhì)押向銀行貸款3000萬(wàn)元人民幣提供虛假證明。萬(wàn)年青表示，公司已向南昌市公安局高新分局報(bào)案，公安機(jī)關(guān)已受理并立案?jìng)刹椋缸锵右扇诵じＣ饕驯徊扇?qiáng)制措施。
萬(wàn)年青承兌匯票丟失在水泥企業(yè)不是第一例，無(wú)獨(dú)有偶，早在2012年11月21日，中材國(guó)際公告稱(chēng)，其全資子公司中國(guó)中材東方國(guó)際貿(mào)易有限公司(下稱(chēng)“中材東方貿(mào)易公司”)發(fā)現(xiàn)，在其與鋼貿(mào)商的交易中，有10張共1億元的銀行承兌匯票在傳遞過(guò)程中丟失。
據(jù)調(diào)查，中材國(guó)際子公司承兌匯票丟失案實(shí)屬一起票據(jù)詐騙案。詐騙案的主角馮某原是上海浩軒國(guó)際貿(mào)易有限公司(下稱(chēng)“上海浩軒”)的法定代表人。2011年6-7月間，當(dāng)時(shí)上海鋼貿(mào)領(lǐng)域信貸緊張狀況正集中體現(xiàn)，馮某在上海做鋼貿(mào)生意由于資金不足，經(jīng)人介紹認(rèn)識(shí)了中材東方貿(mào)易和中材供應(yīng)鏈管理有限公司，此后雙方便有了一些業(yè)務(wù)往來(lái)。
2012年4月，馮某與東方貿(mào)易等協(xié)商了一種新的合作方式，即上海浩軒委托中材供應(yīng)鏈公司和中材東方貿(mào)易公司向新疆恒和國(guó)際貿(mào)易有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)新疆恒和)采購(gòu)鋼材。按雙方約定，上海浩軒先支付給中材東方貿(mào)易等20%的保證金，東方貿(mào)易等則向銀行申請(qǐng)開(kāi)立銀行承兌匯票，用于支付新疆恒和的貨款，而新疆恒和公司發(fā)貨給上海浩軒銷(xiāo)售。當(dāng)中材東方貿(mào)易公司將12張共1.45億元的銀行匯票讓馮某轉(zhuǎn)交給新疆恒和時(shí)，馮便讓員工偽造了新疆恒和的公司印章，私自將這些銀行匯票貼現(xiàn)或者轉(zhuǎn)讓?zhuān)兹〉馁Y金其中8500萬(wàn)元用于償還債務(wù)，6000萬(wàn)元用于購(gòu)買(mǎi)了鋼材。
2012年9月，中材東方貿(mào)易公司的員工在對(duì)賬時(shí)發(fā)現(xiàn)新疆恒和并未收到這1.45億元，經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，其中4500萬(wàn)元已被貼現(xiàn)，1億元正在貼現(xiàn)中，且銀行承兌匯票上新疆恒和的印章與原來(lái)不符，事到如此終于敗露。
如何分辨銀行承兌匯票真假?
醫(yī)生看病講究“望聞問(wèn)切”，而票據(jù)人員核驗(yàn)票據(jù)要講究“一查、二聽(tīng)、三摸、四比、五照”。這五個(gè)步驟看似簡(jiǎn)簡(jiǎn)單單，卻在實(shí)際應(yīng)用中能幫助驗(yàn)票人員快速甄別出真假票據(jù)!
1. 查
查=看，看銀行承兌匯票的真實(shí)性。檢查票據(jù)有4個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)，即：清晰度、完整度、準(zhǔn)確性、合法性，抓住這幾個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)，我們能對(duì)票據(jù)進(jìn)行一個(gè)初步的判斷。
2. 聽(tīng)
聽(tīng)即通過(guò)聽(tīng)抖動(dòng)匯票紙張發(fā)出的聲音來(lái)辨別票據(jù)的真?zhèn)?。用手抖?dòng)匯票，若紙張發(fā)出的聲音清脆，那么代表紙張有韌性;若紙張發(fā)出的聲混濁、綿軟，且票據(jù)的顏色偏暗，發(fā)污，字跡模糊不清，那么證明匯票有問(wèn)題。
3. 摸
摸就是通過(guò)手感來(lái)辨別匯票的真?zhèn)?，即通過(guò)觸摸匯票號(hào)碼區(qū)域是否有凹凸感，來(lái)加以分辨。
真匯票：真匯票號(hào)碼區(qū)域正反面分別為棕黑色和紅色的滲透性油墨，用手指觸摸時(shí)有明顯的凹凸感，反之不明顯。
4. 比
比就是通過(guò)鑒別票面上的圖案、油墨、微縮文字等來(lái)辨別票據(jù)的真?zhèn)巍?/p>
對(duì)比紙張：通過(guò)肉眼觀察紙張來(lái)看匯票表面是否無(wú)規(guī)則分布著色彩纖維，匯票紙張中加入一種化學(xué)元素，如用酸、堿性物質(zhì)進(jìn)行涂改，匯票則會(huì)變色。
油墨對(duì)比：真匯票正中大寫(xiě)金額線由熒光水溶線組成，如票據(jù)被涂改、變?cè)?，此處則會(huì)發(fā)生變化，線條會(huì)消失。
對(duì)比縮微文字：真匯票正面“銀行承兌匯票”字樣的下劃線是由漢語(yǔ)拼音“HUIPIAO”的字樣組成;匯票中間是由漢語(yǔ)拼音“HUIPIAO”字樣的縮微文字組成的右斜線，橫貫整個(gè)票面的寬帶區(qū)域等。
5. 照
照就是借助儀器來(lái)鑒別票據(jù)的真?zhèn)?。一般?lái)說(shuō)我們可以將票據(jù)放在不同燈光下來(lái)辨別真假。
短波燈
在短波燈下可觀測(cè)到匯票背面的二維標(biāo)識(shí)碼在燈下呈淡綠色熒光反應(yīng)。
長(zhǎng)波燈
在長(zhǎng)波燈下可以觀測(cè)到在匯票表面無(wú)規(guī)則地分布著熒光纖維;匯票正面大寫(xiě)金額線有紅色熒光反應(yīng);匯票的左上角印有紅色的承兌行行徽，呈現(xiàn)桔紅色;匯票字樣右側(cè)有暗記，為各行行徽，長(zhǎng)波燈下呈淡綠色熒光反應(yīng)。
水印燈
在水印燈下可以觀測(cè)到匯票內(nèi)部排列著黑白水印相間的小梅花，以及“HP”字樣，一正一倒，一陰一陽(yáng)排列，位置不固定，定向不定位。
隨著當(dāng)下社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)越來(lái)越多，市場(chǎng)上假冒、變?cè)臁?ldquo;克隆”的銀行承兌匯票也隨之出現(xiàn)，票據(jù)人員想要在魚(yú)龍混雜的票據(jù)市場(chǎng)一眼就能分辨出真假票據(jù)著實(shí)需要下一番功夫。我們現(xiàn)在唯一能做的，就是盡快分享轉(zhuǎn)告身邊的人，以免再有人中招!
